Главное отличие ИИС от брокерского – налоговые вычеты. У брокерского счета нет ограничений на сумму инвестиций, так что если у вас есть возможность, на него можно класть более ₽1 млн в год. Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше. Существует два типа вычетов на ИИС, но выбрать можно только один. Однако не обязательно принимать решение сразу — определиться с типом вычета можно потом. То есть в течение года вы кладете на счет деньги, покупаете ценные бумаги, а потом государство вернет вам 13% от вложенной суммы.
Например, если вы официально трудоустроены и получаете «белую зарплату», с которой выплачиваете 13% НДФЛ – государство сможет вернуть вам деньги. А если вы не платили налог, то возвращать будет попросту нечего, ведь у государства нет условного «сундука» с вашими деньгами для возврата. В последнее время люди активно инвестируют в валюту, биткоины и акции развивающихся компаний. Кто-то мечтает о легком заработке, кто-то создает «подушку безопасности» для себя или копит на будущее детям.
Налоги на выбор
При этом налог с дивидендов и дохода от покупки-продажи валюты придется платить в любом случае. Индивидуальный инвестиционный счет – это специальный брокерский счет для работы на фондовом рынке с определенными бонусами и ограничениями. На ИИС инвесторы могут покупать акции, облигации, вкладывать деньги в ПИФы и ETF-фонды, покупать валюту и другие финансовые инструменты. Будущий инвестор может открыть счет для инвестиций со специальными льготами от государства.
Сэкономленные на налогах деньги можно повторно инвестировать на фондовом рынке или использовать на другие цели. При закрытии ИИС-3 от налога освобождается полученный по нему инвестиционный доход. По новым правилам, сумма, от которой будет рассчитан размер вычета на доход, будет составлять максимум 30 миллионов рублей. В таком случае при ставке 13% инвестор сможет получить 3,9 миллиона рублей, а при ставке 15% — 4,5 млн рублей. Это значит, что владельцы такого счета смогут ежегодно получать часть суммы, внесенной на счет, но не более 52 тысяч рублей при ставке 13% и не более 60 тысяч рублей при ставке 15%.
Сумма на старте
ИИС – альтернатива банковскому вкладу, которая, в большинстве случаев, более доходна, чем размещение средств в банковской копилке. Но если с вкладом все просто и понятно (открыл его, внёс деньги и получаешь проценты), то с ИС всё немного сложнее. Файнман же считает, что в вопросе инвестиций главное не сумма, а желание — начать можно и с ₽10 тыс. Если человек не знает ответы на эти вопросы, то лучше обратиться к специалисту.
Конечно, в реальности это разные счета, но для клиента они выглядят как единый брокерский счет. По закону частный инвестор может иметь только один действующий ИИС. Открывать параллельно еще один в другом банке или компании законом запрещено, это является нарушением законодательства.
- Можно передать деньги на ИИС и в доверительное управление.
- Большой потенциал для инвестирования в активы и получения дополнительного дохода.
- А опытные инвесторы, которые получают высокий доход, могут сохранить 13% со второго типа льготы и снова их инвестировать.
- Все отобранные бумаги можно проанализировать в любом другом удобном для вас сервисе или на сайте-скринере.
- ИИС — аналог брокерского счета или счета доверительного управления ценными бумагами, но по нему можно получить налоговый вычет.
Это очень условный минус — поскольку в течение всего срока действия ИИС размещенные на нем деньги «работают». В случае со вторым типом вычета по ИИС — когда от НДФЛ освобождается прибыль, полученная от инвестирования, указанный выше срок действия счета — 3 года с момента его открытия, играет решающую роль. Последствий нет, так как налоговые вычеты на брокерском счете не применяются.
Самостоятельное управление
Так, в ноябре 2023 года Минфин опубликовал проект постановления правительства, который должен запретить владельцам ИИС приобретать на них бумаги иностранных эмитентов. Как объясняет министерство, в нынешних условиях «нецелесообразно» стимулировать граждан покупать зарубежные активы из-за «беспрецедентного санкционного давления» и «недружественных шагов» некоторых стран. Можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно или выбрать один из них. У каждого счета есть свои особенности и преимущества. Просто так держать деньги на счете можно, например, чтобы заработать на вычете на взнос – эта схема достаточно распространена у начинающих инвесторов. Однако деньги без движения не принесут вам доход и будут лежать не застрахованными.
Положить деньги можно по реквизитам ИИС – в кассе банка или онлайн. Запрещается вносить на ИИС более 1 млн рублей за один год. А еще нельзя вносить ценные бумаги и иностранную валюту, но можно купить их на ИИС позже. Вычет на доход (вычет по типу Б) позволяет физическим лицам не платить 13% НДФЛ с доходов от инвестиций. Вычет разовый – он предоставляется только при закрытии счета.
Кроме того, Минфин рассматривает вопрос о введении ИИС третьего типа без ограничения по сумме взноса. Минимальный срок действия таких счетов будет не три года, а 10 лет. ИИС третьего типа, вероятно, появится на рынке финансовых услуг уже в 2022 году.
Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет
Открыть ИИС с доверительным управлением можно в управляющей компании (УК). Там вам предложат выбрать инвестиционную стратегию, а всю последующую деятельность уже будет вести УК. Закон позволяет использовать для одного ИИС Отличий Брокерского Счета От Иис только один тип льготы. Но нельзя просто прийти на биржу и начать торговлю, для этого нужен посредник-брокер. В статье рассмотрим, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как его открыть и как на нем заработать.
Поставка осуществляется в будущем, в оговоренные сроки. Если цена актива вырастет, покупатель фьючерса получит прибыль. Облигация – долговая ценная бумага, приобретатель которой имеет право получить от лица, ее выпустившего, в оговоренный срок ее номинальную стоимость и предусмотренные доходы. Минус ИИС – это риски, всегда сопровождающие операции на фондовом рынке.
Сколько нужно денег для того, чтобы начать инвестировать?
Средства можно будет получить в течение полутора месяцев, если не возникнет никаких проблем. Открыть ИИС с доверительным управлением можно через проверенную управляющую компанию. Прежде чем открыть счет, клиент выбирает одну из возможных инвестиционных стратегий. Сделать это можно в офисе компании или через официальный сайт. Подробнее об упрощенном способе оформления вычета — Как получить налоговый вычет по ИИС онлайн.
Налоговый вычет на взнос дает вам право на возврат 13% от суммы, которую вы внесли на свой счет в течение года. Такой вычет можно получить, если вы имеете официальный доход и платите с него налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом сумма, от которой будет рассчитан размер вычета, не должна превышать 400 тысяч рублей. Если вы платите НДФЛ по стандартной ставке 13%, то максимальная сумма вычета составит 52 тысячи рублей. Если вы платите НДФЛ по повышенной ставке 15%, то сумма вычета увеличится до 60 тысяч рублей. Налоговый вычет типа А — вычет с суммы, внесенной на ИИС за календарный год.
Вопросы и ответы по ИИС (FAQ)
Я определённо советую открыть ИИС типа А (если у вас есть доходы, облагающиеся НДФЛ) или типа Б (если у вас нет таких доходов — вы самозанятый / ИП / временно безработный и т.п.). А точнее — просто открыть ИИС, поскольку изначально они абсолютно одинаковые и ничем не отличаются, и уже потом (при желании) выбрать тип интересующего вас вычета. Вычет типа Б освобождает доходы от сделок на бирже от НДФЛ.
Заключая договор с управляющим, вы прописываете стратегию. Если эта стратегия консервативная, доход окажется не очень высоким, но и риск будет минимален. По НК применение инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль организаций прекращается в 2024 году. Обратите внимание, что выбрать можно только один тип вычета. И если вы начали получать вычет по типу А, то поменять его на тип Б не получится.
